主任、各位副主任，各位委員：

我受區人民政府委托，向會議報告2019年度區級預算執行和其他財政收支的審計情況，請予審議。

根據審計法及相關法律法規的規定，區審計局對2019年度區級預算執行和其他財政收支情況進行了審計。審計工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，緊扣“不忘初心、牢記使命”主題教育總要求，緊緊圍繞區委區政府中心工作，聚焦抓重點、補短板、強弱項，進一步做深、做細、做實審計工作，全力打好“五大會戰”、建設“四個舟山”，努力為加快建設開放活力美麗的幸福普陀提供審計保障。

一年來，共完成審計（調查）項目20個，審計（調查）各類單位70家，查處違規金額33.31萬元，管理不規范金額2.95億元，移送問題線索7件，挽回經濟損失786.82萬元，促進完善制度22項，提出審計建議被采納68條，錄用各類審計信息168篇次。

審計結果表明，2019年，在區委區政府的堅強領導和區人大常委會的監督指導下，全區各部門積極深化各項改革，推動經濟發展持續穩中向好，較好地完成了區人代會確定的預期目標和工作任務。

——積極優化收支結構。拓展多元化收入來源，全年實現非稅收入5.48億元，增長3.70%。統籌財力安排，優先保障“六保”支出。堅持過“緊日子”，政府性專項及部門預算專項，在年初預算基礎上壓縮5%，“三公”經費壓縮6.55%。

——積極助推經濟發展。落實減稅降費政策，為企業減輕稅費負擔5.30億元，向困難企業返還社保費2042萬元，減免城市市政基礎設施配套費521.50萬元。助力民營企業發展，全年下達產業扶持資金8995萬元，新增政策性融資擔保額9062萬元。

——積極保障民生事業。2019年度本級財政用于民生支出32.26億元，增長10.20%，占本級支出的77.16%。推進大花園典型示范建設，安排建設資金13.28億元；支持以生態環境、綠色產業為重點的農業農村建設，安排農林水支出17.78億元。

一、預算執行審計情況

在預算執行情況和決算草案審計中，重點關注了預算執行、存量資金、政府采購等情況，發現的主要問題：

（一）財政資金統籌盤活不夠。部分資金結余超過2年以上未及時分配下達。個別執行國庫集中支付單位自有資金賬戶年末結余較大。個別完工工程未及時辦理竣工結算。

（二）部分專項資金未及時使用。部分項目未及時完成，造成資金結余。

（三）政府采購管理不夠到位。有18個單位采購審批程序不規范，有1個單位政府服務采購預算重復編排。

二、部門預算執行審計情況

在部門預算執行情況審計中，首次實現對全區50家一級預算單位審計全覆蓋，重點關注了部門預算編制、預算執行等情況，發現的主要問題：

（一）部分單位部門預算編制不規范。有3個單位基建預算未細分項目，有2個單位經營性收入未納入年初預算。

（二）個別單位經營收入管理不規范。有1個單位經營收入未上繳財政專戶，1個單位經營收入未規范開具票據。

（三）部分單位項目預算未執行。部門單位項目進度滯后，預算執行率為零。

三、政策執行審計情況

在政策執行審計中，重點關注了保障性安居工程、養老服務、疫情防控等政策措施落實和推進情況，發現的主要問題：

（一）個別安居政策落實不夠到位。截至2019年末，有部分老舊小區改造項目未完成竣工驗收，部分困難群體未納入住房保障范圍。

（二）部分養老補助審核和培訓力度不足。養老機構建設補助審核不夠規范，部分養老服務補貼對象審核不到位，養老服務人員專業培訓不夠。

（三）個別疫情防控資金入賬手續不夠健全。個別疫情物資采購手續存在短板，審計過程中均已及時整改到位。

四、自然資源資產審計情況

在領導干部任期自然資源資產審計中，重點關注了土地、森林、海洋等自然資源生態環境保護情況，發現的主要問題：

（一）生態公益林管理保護力度不夠。有2處生態公益林，未辦理相關審批手續。

（二）部分土地供而未用，長期閑置狀態未盤活。

（三）1家石料加工企業違法向海洋傾倒廢棄物。

五、國有企業審計情況

在國有企業審計中，重點關注了企業經營狀況、風險控制、內部管理等情況，發現的主要問題：

（一）1家國有公司受托管理的轉制留存國有資產管理存在缺陷。有8處房產（倉庫、坑道）原有登記但實際無房產，有5處房產（倉庫）實際有房產但無登記。

（二）1家國有公司資金資產管理不到位潛伏損失風險。

（三）1家國有公司車輛保險加油二項業務未引入競爭機制。

六、政府性投資項目審計情況

在政府性投資項目審計中，重點關注了資金使用、項目管理、工程變更等情況，發現的主要問題：

（一）3個工程監理履職不到位。存在監理人員未按合同約定到崗；監理單位現場巡查不盡責部分監理驗收程序缺失。

（二）1個工程安全管理不到位。2019年，區審計局首次開展工程跟蹤審計，發現施工單位未有效執行安全管理制度，存在安全隱患。該問題已在跟蹤審計過程中，及時落實整改，風險得到管控。

（三）1個工程現場管理不到位。未及時計量確認外運土方，未按規定落實隱蔽工程驗收，未按規定實施原材料檢測。

七、審計移送的問題線索情況

2019年6月至2020年5月，共移送問題線索7件，其中移送區紀委區監委6件、相關主管部門1件，已處理7人、行政處罰1家企業。

八、加強財政管理的措施

（一）進一步深化財政改革，推動財政資金提質增效。嚴格執行預算法，規范預算編制基礎工作。加強財政資金績效管理，重點關注支出預算執行和績效目標落實情況。優化財政支出結構，盤活各類財政沉淀資金，集中財力辦大事。強化預算執行管理，加強非稅收入收繳管理，提高項目執行率。

（二）進一步抓好政策落實，推進經濟高質量發展。把握高質量綠色發展要求，圍繞有效擴大投資、振興實體經濟、落實減稅降費等工作，完善舉措、推進改革，加大對疫情防控、養老體系建設的力度，保障各項民生政策措施更好地得到落實，切實提高人民群眾的幸福感和滿意感。

（三）進一步強化風險防控，促進企業可持續發展。建立健全國有企業各項內控制度體系，用制度管人、管權、管事；積極引入競爭機制，有效節減車輛加油保險等成本費用支出；落實責任部門，開展對國有企業遺留房產的清查管理；著力規范項目投資、業務拓展等重大經濟決策事項的決策程序，加強風險防控。

（四）進一步加強投資管理，推動投資項目規范化。加強財政、發改、建設等部門協同配合，加大項目監管力度，規范合同管理，加強對工程監理監督管理，嚴格落實現場管控，防風險堵漏洞，嚴防各種損失浪費。