主任、各位副主任，各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報(bào)告2020年度區(qū)本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，請予審議。

根據(jù)審計(jì)法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，區(qū)審計(jì)局對2020年度區(qū)本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指引，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，深入推進(jìn)審計(jì)全覆蓋，為奮力開啟幸福普陀現(xiàn)代化建設(shè)新征程提供審計(jì)保障。

審計(jì)報(bào)告年度（2020年7月至2021年6月），共完成審計(jì)（調(diào)查）項(xiàng)目18個(gè)，審計(jì)（調(diào)查）各類單位59家，查出管理不規(guī)范金額13021萬元，挽回經(jīng)濟(jì)損失56萬元，促進(jìn)完善制度6項(xiàng)，提出審計(jì)建議被采納64條，向社會公告審計(jì)報(bào)告13篇，被錄用各類審計(jì)信息40篇次。

審計(jì)結(jié)果表明，2020年，在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)各部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，推動全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展，較好地完成了區(qū)人代會確定的預(yù)期目標(biāo)和工作任務(wù)。

——進(jìn)一步保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)疫情防控資金和政策保障，兌現(xiàn)“五減”“兩直”等資金11.70億元，保障我區(qū)經(jīng)濟(jì)頂住壓力持續(xù)向好。堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，盤活沉淀結(jié)余資金1.16億元，壓減非急需非剛性支出0.78億元，其中：“三公”經(jīng)費(fèi)壓減0.04億元（壓減率為15.20%），日常公用經(jīng)費(fèi)壓減0.01億元（壓減率為5.03%）。

——進(jìn)一步提高民生保障。圍繞“幸福普陀建設(shè)”目標(biāo)，不斷提高民生領(lǐng)域保障力度，全年民生支出49億元，占一般公共預(yù)算支出80.20%，其中：投入14.68億元支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展；投入7.13億元支持城區(qū)教育布局優(yōu)化和實(shí)施義務(wù)教育補(bǔ)短提升；投入4.49億元支持綜合醫(yī)改和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)品質(zhì)提升。

——進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改。有效落實(shí)區(qū)人大常委會關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)整改工作的意見建議，深化審計(jì)整改聯(lián)席會議機(jī)制，向區(qū)委審計(jì)委員會上報(bào)審計(jì)重要問題清單，積極開展審計(jì)整改落實(shí)情況“回頭看”和自查自糾相關(guān)工作，上年度審計(jì)工作報(bào)告涉及的問題均已得到整改落實(shí)。

一、預(yù)算執(zhí)行和決算草審計(jì)情況

重點(diǎn)關(guān)注了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政信息公開等情況，發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（一）部分專項(xiàng)資金使用績效未達(dá)要求。3個(gè)水利項(xiàng)目未按申報(bào)要求在當(dāng)年度開工；1個(gè)商品有機(jī)肥推廣項(xiàng)目未完成計(jì)劃。

（二）部分專項(xiàng)資金信息未公開。16個(gè)區(qū)級財(cái)政專項(xiàng)資金未按要求公開資金分配和項(xiàng)目實(shí)施情況。

二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況

重點(diǎn)關(guān)注了部門預(yù)算執(zhí)行和內(nèi)部管理等情況，發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（一）個(gè)別部門預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行率低。2家單位共3個(gè)項(xiàng)目，預(yù)算執(zhí)行率低于20%，預(yù)算安排資金234萬，實(shí)際支出15.42萬元，結(jié)余218.58萬元。

（二）部分收入未及時(shí)上繳財(cái)政。2家單位資產(chǎn)處置、資產(chǎn)出租和利息收入未及時(shí)上繳財(cái)政，涉及資金94.92萬元。

（三）內(nèi)部管理不夠規(guī)范。1家單位以購買服務(wù)形式聘用3名編外人員，涉及資金55萬元；1家單位場地出租和勞務(wù)聘用，未簽訂相關(guān)合同，涉及資金54.33萬元；2家單位內(nèi)控制度不健全，涉及資金24.03萬元。

（四）公車加油卡后續(xù)管理不夠到位。有45家單位在車改后新辦的加油卡積分未使用，累計(jì)金額11.16萬元；集中管理的73張車改前加油卡，仍有18張未使用完畢，涉及資金10.76萬元。

三、政策落實(shí)審計(jì)情況

重點(diǎn)關(guān)注了社會保險(xiǎn)政策和清理拖欠企業(yè)賬款政策落實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（一）醫(yī)保政策執(zhí)行不夠到位。部分定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，存在多收床位費(fèi)、超頻次收費(fèi)、重復(fù)收費(fèi)等違規(guī)收費(fèi)問題，涉及醫(yī)保費(fèi)用31.15萬元；7名具有城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資格的居民，死亡后未及時(shí)注銷醫(yī)保卡，被繼續(xù)使用，涉及醫(yī)保費(fèi)用0.68萬元。

（二）清欠政策落實(shí)不夠到位。1家單位安置房工程預(yù)付款2235萬元，滯后3個(gè)月支付；1家單位公路勘察設(shè)計(jì)費(fèi)268.20萬元，滯后8個(gè)月支付；1家單位工程質(zhì)保金367.82萬元，1家單位意向投資保證金167.54萬元，1家單位投標(biāo)押金5.05萬元，未及時(shí)清退；1家單位散墻專項(xiàng)資金延期清退公告未及時(shí)發(fā)布。

四、自然資源資產(chǎn)審計(jì)情況

重點(diǎn)關(guān)注了環(huán)保基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、監(jiān)管企業(yè)履行環(huán)境責(zé)任等情況，發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（一）垃圾中轉(zhuǎn)站未按期投入運(yùn)營。1個(gè)垃圾中轉(zhuǎn)站項(xiàng)目計(jì)劃完工時(shí)間為2018年12月，實(shí)際完工并投入運(yùn)營時(shí)間為2020年12月，延遲24個(gè)月。

（二）對企業(yè)生活垃圾分類未履行監(jiān)管責(zé)任。1家屬地企業(yè)未建立生活垃圾“四分四定”處理體系，餐廚垃圾處理不規(guī)范。

（三）對企業(yè)污染源治理未履行監(jiān)管責(zé)任。1家屬地企業(yè)未完成生活污水截污納管，存放鐵銹和廢棄油漆桶不規(guī)范。

五、國有企業(yè)審計(jì)情況

重點(diǎn)關(guān)注了工程管理、經(jīng)營業(yè)務(wù)開展等情況，發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（一）工程管理不規(guī)范。

1.未規(guī)范履行招投標(biāo)程序。2個(gè)綠化項(xiàng)目未規(guī)范履行招投標(biāo)程序，涉及資金442.59萬元。

2.工程現(xiàn)場管理不到位。1個(gè)綠化二次提升項(xiàng)目，移除的前期苗木未有效利用，涉及資金25萬元。1家單位項(xiàng)目現(xiàn)場管理未配置2名及以上工作人員審核工程量，實(shí)際僅1名，缺乏必要的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。

3.部分工程未按期完工。白沙客運(yùn)站工程計(jì)劃完工時(shí)間為2020年3月，實(shí)際完工時(shí)間為2021年6月，延遲15個(gè)月；展茅至東港公路改建工程中照明部分延遲12個(gè)月，道路主體部分延遲7個(gè)月，工程山坡生態(tài)修復(fù)部分延遲2個(gè)月。

（二）經(jīng)營業(yè)務(wù)管理不規(guī)范。

1.重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)未經(jīng)集體決策。1家單位2個(gè)招商項(xiàng)目變更房屋裝修協(xié)議內(nèi)容，涉及資金192萬元；3個(gè)50萬元限額以下工程發(fā)包，涉及資金69.03萬元，均未經(jīng)集體決策。

2.海洋科創(chuàng)園管理不夠到位。1家單位未按規(guī)定對駐園企業(yè)開展考核，未收取收取物業(yè)費(fèi)計(jì)12.64萬元。

3.合同管理不到位。1家單位未按合同及時(shí)收取出租房水費(fèi)、借款利息共1.46萬元；山坡生態(tài)修復(fù)工程合同未約定工程款支付條款。

六、政府性投資項(xiàng)目審計(jì)情況

重點(diǎn)關(guān)注了工程款支付和工程現(xiàn)場管理情況，發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（一）工程款支付審核不嚴(yán)。1個(gè)漁港擴(kuò)建工程進(jìn)度款支付未扣除暫定金620.38萬元，1個(gè)漁港擴(kuò)建工程提前支付檢測費(fèi)123.10萬元；1個(gè)道路工程多承擔(dān)景觀綠化土更換費(fèi)用7.15萬元。

（二）工程簽證程序不規(guī)范。1個(gè)道路工程部分工程變更簽證時(shí)間滯后或未經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽；1個(gè)漁港擴(kuò)建工程防波堤部分材料變更后，未及時(shí)與承包公司確認(rèn)單價(jià)。

（三）施工現(xiàn)場影像考勤不到位。1個(gè)安置房建設(shè)工程，部分施工和監(jiān)理項(xiàng)目管理人員未按規(guī)定參與影像考勤。

七、加強(qiáng)財(cái)政管理的措施

（一）進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政管理提質(zhì)增效。加強(qiáng)預(yù)算科學(xué)化、精細(xì)化管理，強(qiáng)化預(yù)算約束力，提高預(yù)算執(zhí)行率；加強(qiáng)專項(xiàng)資金監(jiān)督，提高資金使用績效；加強(qiáng)政策落實(shí)，提高惠企惠民舉措實(shí)效。

（二）進(jìn)一步強(qiáng)化公共權(quán)力規(guī)范運(yùn)行。完善政府部門公共資金使用、公共資源交易、公共資產(chǎn)運(yùn)營等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的制約機(jī)制，規(guī)范落實(shí)集體決策、政務(wù)公開等制度，提高部門履職能力。

（三）進(jìn)一步強(qiáng)化國有企業(yè)經(jīng)營管理。深化國有企業(yè)改革，優(yōu)化企業(yè)管理架構(gòu)，科學(xué)制定內(nèi)控制度并強(qiáng)化制度執(zhí)行，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平；重視內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)對資本運(yùn)作和財(cái)務(wù)運(yùn)行的監(jiān)管。

（四）進(jìn)一步強(qiáng)化投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范。細(xì)化項(xiàng)目前期工作，強(qiáng)化項(xiàng)目庫管理，規(guī)范項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)、工程招標(biāo)、施工建設(shè)、結(jié)算審核等各個(gè)環(huán)節(jié)管理，確保項(xiàng)目推進(jìn)效率和實(shí)施質(zhì)量；強(qiáng)化對工程監(jiān)理的履約監(jiān)管，防范安全風(fēng)險(xiǎn)，避免經(jīng)濟(jì)損失。

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